Inwestycje Krótkoterminowe: Co To Jest? Przykłady, Bilans| Aktywa Obrotowe
Wedle art. 3 ust. 1 pkt 17 ustawy o rachunkowości, mianem inwestycji określa się aktywa nabyte w ramach działalności, celem osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu ich wartości rynkowej, które dokonuje się w czasie.
Natomiast inwestycje krótkoterminowe (zwane również zbywalnymi papierami wartościowymi lub inwestycjami tymczasowymi) to rodzaj instrumentów finansowych, które mogą być łatwo zamienione na środki pieniężne, zazwyczaj w ciągu 5 lat. Wiele z nich jest sprzedawanych lub zamienianych na środki pieniężne po upływie zaledwie 3-12 miesięcy.
Zastanawiasz się jak w nie inwestować i zarobić? Czytaj dalej. Podpowiemy ci, jak obniżyć ryzyko inwestycyjne.
Gdzie inwestować krótkoterminowo? Najpopularniejsze oferty
eToro – zainwestuj w akcje i fundusze ETF bez prowizji!
XTB – platforma działa zgodnie z regulacjami Komisji Nadzoru Finansowego.
Pepperstone – broker z szeroką ofertą aktywów w postaci kontraktów CFD.
Libertex – kupuj instrumenty finansowe oraz kontrakty CFD.
Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
79.17% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.
Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzy z powodu dźwigni finansowej. 75% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.
Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzyz powodu dostępu do dźwigni finansowej. 72,6% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.
Informacje o koncie
Konto Od
20€
Depozyt
0€
ETFS
250+
Opłaty za brak aktywności
0€
Lewar
1:200
Marża Operacyjna
Yes
Minimalne działanie
1€
Akcje
2425
Pozycje CFD
-
CFDS
-
Opłaty za Handel
Spread
Koszt wypłaty środków
0€
Opłaty za operację
Obligacje
0,01-2%
Kryptowaluty
0,01-2%
CFDS
0,01-2%
DAX
-
Kopiuj Portfolio
-
ETFS
0,01-2%
Pozycje CFD
0€
Akcje
0,01-2%
Plan Oszczędnościowy
-
Robo Advisor
-
Fundusze
0,01-2%
POLECANY BROKER
Ocena
Łączne opłaty (za 12 miesięcy)
€ 0
Co lubimy
Brak prowizji
Broker regulowany przez CySec
Środki zabezpieczane na oddzielnych rachunkach bankowych
Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzyz powodu dostępu do dźwigni finansowej. 72,6% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.......
Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzy z powodu dźwigni finansowej. 75% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.......
74,91% rachunków inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD z tym dostawcą.......
Ocena
5
5
5
4.5
Aplikacja Mobilna
10/10
9/10
9/10
8/10
Bill
Min. Depozyt
1€
N/A
25€
1€
Maksymalna Dźwignia
1:200
1:30
1:30
1:30
Marża Operacyjna
Yes
Yes
Yes
Yes
No. of shares
2425
N/A
2.000+
200+
ETFS
250+
N/A
250+
10+
Konto Od
20€
500
200€
100€
Deposit Fees
0€
N/A
Opłaty za przewalutowanie
0€
Trading Fees
Spread
0.02
Spread
0€
Opłaty
Obligacje
0,01-2%
0.02
z 0,09%
0,1% - 0,5%
CFDS
0,01-2%
0.02
z 0,09%
0,01% - 8%
Stałe Prowizje Za Operację
N/A
N/A
N/A
N/A
Price per month
N/A
N/A
N/A
N/A
Kopiuj Portfolio
N/A
0.02
0€
Brak
Kryptowaluty
0,01-2%
0.02
z 0,45%
0,4% - 8%
DAX
N/A
0.02
0%
0,1% - 0,5%
ETFS
0,01-2%
0.02
0%
0,01% - 0,5%
CFD Overnight Positions
0€
0.02
Zmienne opłaty
0€
Fundusze
0,01-2%
0.02
z 0,09%
0,1% - 0,5%
Robo Advisor
N/A
N/A
N/A
N/A
Plan Oszczędnościowy
N/A
N/A
Copytrader, Stop-loss
Stop-loss
Metody Płatności
Przelew Bankowy
Karta Kredytowa
Giropay
Neteller
Paypal
Transfer Sepa
Skrill
Sofort
Niektóre z powszechnych przykładów inwestycji krótkoterminowych to konta rynku pieniężnego, wysokodochodowe rachunki oszczędnościowe, obligacje rządowe i bony skarbowe. Zazwyczaj cechują się wysoką jakością i dużą płynnością aktywów lub narzędzi inwestycyjnych.
Inwestycje krótkoterminowe czasem odnoszą się też konkretnie do aktywów finansowych podobnego rodzaju, ale z kilkoma dodatkowymi wymogami. Po pierwsze — są one własnością firmy. Po drugie — to inwestycje przedsiębiorstwa, które mają zostać zamienione na środki pieniężne w ciągu jednego roku (licząc od dnia bilansowego).
Zapisywane są na odrębnym rachunku i występują w części dotyczącej aktywów obrotowych w bilansie firmy.
Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
79.17% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.
Jak działają inwestycje krótkoterminowe?
Celem krótkoterminowej inwestycji (zarówno dla spółek, jak i inwestorów indywidualnych/instytucjonalnych) jest ochrona kapitału przy jednoczesnym generowaniu zwrotu podobnego do funduszu indeksów bonów skarbowych lub innego podobnego benchmarku.
Spółki o silnej pozycji gotówkowej będą miały w swoim bilansie rachunek inwestycji krótkoterminowych.
W rezultacie spółka może sobie pozwolić na inwestowanie nadwyżki środków pieniężnych w krótkoterminowe aktywa finansowe, czyli akcje, obligacje lub ich ekwiwalenty. W ten sposób ma szansę uzyskać wyższe odsetki niż te, które przypadłyby jej ze zwykłego rachunku oszczędnościowego.
Istnieją dwa podstawowe wymogi, aby przedsiębiorstwo mogło zaklasyfikować inwestycję jako krótkoterminową.
Po pierwsze — musi ona być płynna, jak akcje notowane na dużej giełdzie, która często handluje lub obligacje skarbowe. Po drugie — zarząd musi zamierzać sprzedać papier wartościowy w stosunkowo krótkim okresie (np. 12 miesięcy).
Zbywalne dłużne papiery wartościowe, tzw. “krótkoterminowe papiery wartościowe”, które zapadają w ciągu roku lub mniej (takie jak bony skarbowe i papiery komercyjne), również liczą się jako inwestycje krótkoterminowe.
Zbywalne kapitałowe papiery wartościowe obejmują inwestycje w akcje zwykłe i uprzywilejowane.
Zbywalne dłużne papiery wartościowe mogą obejmować obligacje korporacyjne, czyli obligacje wyemitowane przez inną firmę, ale muszą mieć również krótkie terminy zapadalności i powinny być przedmiotem aktywnego obrotu, aby mogły być uznane za płynne.
Inwestycje krótkoterminowe są zbywalnymi papierami wartościowymi (poznaj ich rodzaje) lub aktywami o wysokiej płynności, mającymi na celu zapewnienie bezpiecznego, tymczasowego miejsca dla nadmiaru środków pieniężnych.
Inwestycja krótkoterminowa może również odnosić się do udziałów posiadanych przez przedsiębiorstwo i innych krótkoterminowych aktywów finansowych, które zamierza sprzedać w ciągu roku lub (jeśli jest zadłużone) są wymagalne w ciągu roku.
Powszechnym rodzajem krótkoterminowych inwestycji o niskim ryzyku (dowiedz się, czym jest ryzyko inwestycyjne) są rachunki rynku pieniężnego, bony skarbowe, udzielone pożyczki, inne krótkoterminowe aktywa pieniężne i inne aktywa, podobne do wymienionych.
Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
79.17% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.
Przykłady inwestycji krótkoterminowych
Niektóre krótkoterminowe inwestycje i strategie stosowane przez korporacje i inwestorów indywidualnych obejmują:
Certyfikaty depozytowe (CDs): Depozyty te są oferowane przez banki i zazwyczaj płacą wyższe oprocentowanie, ponieważ blokują środki pieniężne na dany okres. Są one ubezpieczone FDIC do 250.000 dolarów.
Rachunki rynku pieniężnego: Zwroty na tych kontach ubezpieczonych FDIC przewyższają te na kontach oszczędnościowych, ale wymagają minimalnej inwestycji. Należy pamiętać, że rachunki rynku pieniężnego różnią się od pieniężnych funduszy inwestycyjnych, które nie są ubezpieczone FDIC.
Rachunki skarbowe: Istnieje wiele rodzajów obligacji emitowanych przez rząd, takich jak obligacje, bony, obligacje o zmiennym oprocentowaniu i papiery wartościowe zabezpieczone przed inflacją skarbową (TIPS).
Fundusze obligacyjne: Oferowane przez profesjonalnych zarządzających aktywami/firmy inwestycyjne, fundusze te są lepsze w krótszym okresie czasu i mogą oferować lepsze od przeciętnych zyski z tytułu ryzyka. Wystarczy pamiętać o opłatach.
Obligacje komunalne: Obligacje te, emitowane przez lokalne, państwowe lub niefederalne agencje rządowe, mogą oferować wyższe zyski i ulgi podatkowe, ponieważ często są one zwolnione z podatku dochodowego.
Pożyczki Peer-to-Peer (P2P): Nadwyżka gotówki może być wprowadzona do gry za pośrednictwem jednej z tych platform pożyczkowych, które dopasowują pożyczkobiorców do pożyczkodawców.
Przykład inwestycji krótkoterminowych z realnego życia
Na dzień 31 marca 2018 r., w sprawozdaniu kwartalnym, spółka Microsoft Corp. wykazała w swoim bilansie 135 mld USD inwestycji krótkoterminowych.
Największym składnikiem były papiery wartościowe amerykańskiego rządu i agencji, których wartość wyniosła 108 miliardów dolarów.
Kolejne pozycje to:
obligacje/obligacje korporacyjne o wartości 6,1 mld USD,
zagraniczne obligacje rządowe o wartości 4,7 mld USD,
papiery wartościowe zabezpieczone hipoteką/aktywami o wartości 3,8 mld USD,
certyfikaty depozytowe (CDs) o wartości 2 mld USD oraz
papiery komunalne o wartości 269 mln USD.
Na dzień 31 marca 2018 r. firma Apple Inc. również posiadała inwestycje krótkoterminowe, notowane jako papiery wartościowe przeznaczone do obrotu, o wartości 254 mld USD.
Dwie główne inwestycje to papiery wartościowe przedsiębiorstw, których wartość wynosiła 138 mld USD, oraz papiery wartościowe skarbu państwa/agencji amerykańskiej, których wartość wynosiła 62,3 mld USD.
Inwestycja firmy w papiery komercyjne była warta 17,4 mld dolarów, a fundusze inwestycyjne – 800 mln dolarów.
Firma Apple posiadała również papiery wartościowe nie należące do rządu amerykańskiego, których wartość wynosiła 8,2 mld USD, oraz certyfikaty/depozyty terminowe w wysokości 7,3 mld USD.
Wartość papierów wartościowych zabezpieczonych hipoteką/aktywami wynosiła 20 mld USD, a papierów komunalnych 973 mln USD, co dopełniło wartość jej inwestycji krótkoterminowych.
Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
79.17% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.
Gdzie inwestować? Ranking brokerów
Szukasz miejsca, w którym łatwo i tanio zainwestujesz w krótkoterminowe aktywa finansowe? W takim razie czytaj dalej.
Poniżej przygotowaliśmy dla ciebie ranking brokerów, którzy od dłuższego czasu dominują w naszych redakcyjnych testach.
78% kont inwestorów detalicznych odnotowuje straty pieniężne podczas handlu CFD z tym dostawcą.
Twój kapitał jest zagrożony. Obowiązują inne opłaty. Aby uzyskać więcej informacji, odwiedź etoro.com/trading/fees.
2. XTB
XTB jest polskim brokerem, znanym z szerokiej oferty inwestycyjnej, która obejmuje CFD na akcje, kryptowaluty, surowce, indeksy czy aktywa na rynku forex. Ponadto platforma działa zgodnie z regulacjami Komisji Nadzoru Finansowego, co zapewnia bezpieczeństwo klientom.
Zdaniem naszych ekspertów, XTB jest dobrym wyborem zarówno dla początkujących, jak i doświadczonych traderów. Ci pierwsi docenią konto demo z wirtualnym saldem, które jest aktywne przez 30 dni od rejestracji. Ponadto nie brakuje materiałów edukacyjnych.
Natomiast zaawansowani inwestorzy chętnie skorzystają z narzędzi analitycznych, dostępnych na autorskiej platformie XTB – xStation 5. Ta zapewnia wygodny handel zarówno na komputerze, jak i na urządzeniach mobilnych.
Broker nie narzuca minimalnego depozytu, a wpłaty dokonasz za pomocą karty kredytowej lub debetowej, przelewu bankowego czy e-portfela. Natomiast wsparcie klienta jest dostępne 24 godziny na dobę i 5 dni w tygodniu.
Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
76.22% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.
3. Pepperstone
Pepperstone jest uznanym brokerem z Australii, który przestrzega standardów regulacyjnych ustalonych przez ASIC, FCA i DFSA. Broker zapewnia dostęp do ponad 1200 różnorodnych instrumentów finansowych, w tym CFD na akcje, kryptowaluty, surowce oraz aktywa na rynku forex.
Pepperstone oferuje niskie spready i opłaty handlowe. Ponadto możesz inwestować na różnych platformach, w tym MT4 i MT5. Broker zapewnia również konto demo i zasoby edukacyjne dla początkujących. Natomiast zaawansowani traderzy skorzystają z programu lojalnościowego ze zniżkami i nagrodami.
Pepperstone akceptuje różne metody płatności, w tym karty kredytowe i debetowe czy przelewy bankowe. Natomiast dział obsługi klienta pracuje przez 24 godziny na dobę i 5 dni w tygodniu.
Zgodność z międzynarodowymi standardami regulacyjnymi;
Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
76.22% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.
4. Libertex
Broker z ponad 20-letnim doświadczeniem na rynku;
Zerowe spready (zamiast nich niskie prowizje od transakcji);
Około 250 aktywów w ofercie (tylko w formie kontraktów CFD);
Dostęp do dwóch platform handlowych: autorskiej (Libertex) oraz MetaTradera 4;
Teraz już wiesz, że pod pojęciem „inwestycji krótkoterminowych” kryją się różnorodne aktywa finansowe, a sam termin jest bardzo szeroki. To duży plus, bo możesz inwestować na wiele sposobów, np. za pośrednictwem eToro.
Dodaj do tego fakt, że to jednocześnie świetna metoda na szybkie pomnożenie kapitału, a zrozumiesz, skąd popularność tego typu lokat. Jeśli chcesz, wypróbuj inwestycje krótkoterminowe samodzielnie — tylko nie zapominaj o ryzyku!
Ola jest absolwentką Wyższej Szkoły Finansów i Prawa w Bielsku-Białej. Już na studiach zajęła się handlem na rynkach finansowych. Dodatkowe zajęcie wkrótce zaczęło przynosić spodziewane zyski i hobby zmieniło się w prawdziwą pasję. Dziś Ola dzieli się widzą nabytą w trakcie i po studiach, by pomagać początkującym w stawianiu swoich własnych pierwszych kroków. Jest również pasjonatką gier kasynowych, dzieli się swoją szeroką wiedzą na temat hazardu w internecie. Ola doskonale rozumie mechanizmy działania kasyn i podpowiada, jak grać bezpiecznie i odpowiedzialnie.
Używamy plików cookie, aby zapewnić najlepszą możliwą jakość korzystania z naszej witryny. Jeśli będziesz nadal korzystać z tej witryny, założymy, że jesteś z niej zadowolony. Dowiedz się więcejOkay
