Inwestycje Krótkoterminowe: Co To Jest? Przykłady, Bilans| Aktywa Obrotowe

Wedle art. 3 ust. 1 pkt 17 ustawy o rachunkowości, mianem inwestycji określa się aktywa nabyte w ramach działalności, celem osiągnięcia korzyści ekonomicznych wynikających z przyrostu ich wartości rynkowej, które dokonuje się w czasie.

Natomiast inwestycje krótkoterminowe (zwane również zbywalnymi papierami wartościowymi lub inwestycjami tymczasowymi) to rodzaj instrumentów finansowych, które mogą być łatwo zamienione na środki pieniężne, zazwyczaj w ciągu 5 lat. Wiele z nich jest sprzedawanych lub zamienianych na środki pieniężne po upływie zaledwie 3-12 miesięcy.

Zastanawiasz się jak w nie inwestować i zarobić? Czytaj dalej. Podpowiemy ci, jak obniżyć ryzyko inwestycyjne.

Gdzie inwestować krótkoterminowo? Najpopularniejsze oferty

  1. eToro – zainwestuj w akcje i fundusze ETF bez prowizji!
  2. Libertex – kupuj instrumenty finansowe oraz kontrakty CFD.
  3. Capital.com – skorzystaj z błyskawicznej realizacji zleceń.

Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
67% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.

5za rok
5za rok
Uporządkuj wg

5 Brokerzy spełniający twoje kryteria

Metody Płatności

Parametry

Support

Ocena

1 lub lepiej

Aplikacja Mobilna

1 lub lepiej

Koszt Transakcji

20 €

Opłaty Roczne

20 € za Miesiąc
Polecany Broker
213 Nowi użytkownicy dzisiaj

Ocena

Opłaty (za 12 miesięcy)
0.90 €
Zalety
  • Brak prowizji od handlu funduszami ETF i akcjami
  • Nieograniczony wolumen obrotu
  • Darmowy dostęp do analiz eksperckich
Koszt Transakcji
Opłaty Roczne
Aplikacja Mobilna
9/10
Parametry
ObligacjeCFDKopiuj PortfolioFundusze ETFFunduszeKryptoAkcje
Metody Płatności
Karta KredytowagiropayNetellerPayPalPrzelew SEPASkrillNatychmiast

Informacje o Koncie

Konto z
200€
Depozyt
Opłaty za przewalutowanie
Fundusze ETF
250+
Opłaty za Brak Aktywności
10€ miesięcznie po 3 miesiącach
Lewar
1:30
Handel z Dźwignią
Min. Transakcja
25€
Akcje
2.000+
Opłaty za handel
Spread
Koszt wypłaty środków
5 USD

Opłaty za Transakcję

Obligacje
z 0,09%
CFD
z 0,09%
Kopiuj Portfolio
0€
Krypto
z 0,45%
DAX
0%
Fundusze ETF
0%
Fundusze
z 0,09%
Zmienne opłaty
Plany Oszczędzania
Copytrader, Stop-loss
Akcje
0€
213 Nowi użytkownicy dzisiaj
Opłaty (za 12 miesięcy)
0.90 €

Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzy z powodu dźwigni finansowej. 75% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.

Informacje o Koncie

Konto z
200€
Depozyt
Opłaty za przewalutowanie
Fundusze ETF
250+
Opłaty za Brak Aktywności
10€ miesięcznie po 3 miesiącach
Lewar
1:30
Handel z Dźwignią
Min. Transakcja
25€
Akcje
2.000+
Opłaty za handel
Spread
Koszt wypłaty środków
5 USD

Opłaty za Transakcję

Obligacje
z 0,09%
CFD
z 0,09%
Kopiuj Portfolio
0€
Krypto
z 0,45%
DAX
0%
Fundusze ETF
0%
Fundusze
z 0,09%
Zmienne opłaty
Plany Oszczędzania
Copytrader, Stop-loss
Akcje
0€
Polecany Broker
185 Nowi użytkownicy dzisiaj

Ocena

Opłaty (za 12 miesięcy)
6.00 €
Zalety
  • Zerowe spready
  • Intuicyjna platforma handlowa
  • Autoryzowany i regulowany broker
Koszt Transakcji
Opłaty Roczne
Aplikacja Mobilna
8/10
Parametry
ObligacjeCFDFundusze ETFFunduszeKryptoAkcje
Metody Płatności
Karta KredytowagiropayNetellerPayPalPrzelew SEPASkrillNatychmiast

Informacje o Koncie

Konto z
100€
Depozyt
0€
Fundusze ETF
10+
Opłaty za Brak Aktywności
10€
Lewar
1:30
Handel z Dźwignią
Min. Transakcja
1€
Akcje
200+
Opłaty za handel
0€
Koszt wypłaty środków
0€

Opłaty za Transakcję

Obligacje
0,1% - 0,5%
CFD
0,01% - 8%
Kopiuj Portfolio
Brak
Krypto
0,4% - 8%
DAX
0,1% - 0,5%
Fundusze ETF
0,01% - 0,5%
Fundusze
0,1% - 0,5%
0€
Plany Oszczędzania
Stop-loss
Akcje
0€
185 Nowi użytkownicy dzisiaj
Opłaty (za 12 miesięcy)
6.00 €

Kontrakty CFD zaliczają się do grupy instrumentów finansowych wysokiego ryzyka. 75% inwestorów traci na nich pieniądze.

Informacje o Koncie

Konto z
100€
Depozyt
0€
Fundusze ETF
10+
Opłaty za Brak Aktywności
10€
Lewar
1:30
Handel z Dźwignią
Min. Transakcja
1€
Akcje
200+
Opłaty za handel
0€
Koszt wypłaty środków
0€

Opłaty za Transakcję

Obligacje
0,1% - 0,5%
CFD
0,01% - 8%
Kopiuj Portfolio
Brak
Krypto
0,4% - 8%
DAX
0,1% - 0,5%
Fundusze ETF
0,01% - 0,5%
Fundusze
0,1% - 0,5%
0€
Plany Oszczędzania
Stop-loss
Akcje
0€
Polecany Broker
73 Nowi użytkownicy dzisiaj

Ocena

Opłaty (za 12 miesięcy)
10.00 €
Zalety
  • Dostępne 142 pary walutowe
  • Dwie platformy handlowe do wyboru
  • Dostęp do funkcji stop loss
Koszt Transakcji
Opłaty Roczne
Aplikacja Mobilna
9/10
Parametry
CFDFundusze ETFFunduszeKryptoAkcje
Metody Płatności
Karta KredytowagiropayNetellerPrzelew SEPASkrillNatychmiast

Informacje o Koncie

Konto z
20€
Depozyt
0€
Fundusze ETF
250+
Opłaty za Brak Aktywności
0€
Lewar
1:200
Handel z Dźwignią
Min. Transakcja
1€
Akcje
2425
Opłaty za handel
Spread
Koszt wypłaty środków
0€

Opłaty za Transakcję

Obligacje
0,01-2%
CFD
0,01-2%
Krypto
0,01-2%
Fundusze ETF
0,01-2%
Fundusze
0,01-2%
0€
Akcje
0,01-2%
73 Nowi użytkownicy dzisiaj
Opłaty (za 12 miesięcy)
10.00 €

Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzyz powodu dostępu do dźwigni finansowej. 72,6% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.

Informacje o Koncie

Konto z
20€
Depozyt
0€
Fundusze ETF
250+
Opłaty za Brak Aktywności
0€
Lewar
1:200
Handel z Dźwignią
Min. Transakcja
1€
Akcje
2425
Opłaty za handel
Spread
Koszt wypłaty środków
0€

Opłaty za Transakcję

Obligacje
0,01-2%
CFD
0,01-2%
Krypto
0,01-2%
Fundusze ETF
0,01-2%
Fundusze
0,01-2%
0€
Akcje
0,01-2%

Inwestycje krótkoterminowe: Najlepsze Giełdy 2021

Polecany Broker
Etoro
Załóż Konto

Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzy z powodu dźwigni finansowej. 75% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.

Polecany Broker
Libertex
Załóż Konto

Kontrakty CFD zaliczają się do grupy instrumentów finansowych wysokiego ryzyka. 75% inwestorów traci na nich pieniądze.

Polecany Broker
Plus500
Załóż Konto

Pamiętaj o ryzyku! 76,4% rachunków CFD inwestorów detalicznych traci pieniądze.

Polecany Broker
Capital.com
Załóż Konto

Kontrakty CFD to złożone instrumenty finansowe. Niosą ze sobą wysokie ryzyko szybkiej utraty pieniędzyz powodu dostępu do dźwigni finansowej. 72,6% inwestorów detalicznych traci pieniądze podczas handlu kontraktami CFD u tego dostawcy.

Ocena
5.0
4.9
4.8
4.7
Ocena w Aplikacji Mobilnej
9/10
8/10
9/10
9/10
Min. Transakcja
25€1€0.01 lots1€
Lewar
1:301:301:301:200
Handel z Dźwignią
Ilość Akcji
2.000+200+500+2425
Ilość ETFów
250+10+100+250+
Koszt Transakcji
€0€0€0€0
Miesięczny Koszt
€0€0€0€0
Fundusze ETF
0%0,01% - 0,5%0.0013 - 0.0022 pips0,01-2%
Fundusze
z 0,09%0,1% - 0,5%0,01% - 2%0,01-2%
CFD
z 0,09%0,01% - 8%0,01% - 2%0,01-2%
Plan Oszczędności
Copytrader, Stop-lossStop-lossN/AN/A
Krypto
z 0,45%0,4% - 8%0,01% - 2%0,01-2%
Obligacje
z 0,09%0,1% - 0,5%0,01% - 2%0,01-2%
Opłaty za Handel
Spread0€SpreadSpread
Koszt wypłaty środków
5 USD0€0€0€
Opłaty za Brak Aktywności
10€ miesięcznie po 3 miesiącach10€10€ miesięcznie po 3 miesiącach0€
Depozyt
Opłaty za przewalutowanie0€0€0€
Nocna Pozycja CFD
Zmienne opłaty0€0,5%0€
Credit Card
Giropay
Neteller
Paypal
Sepa Transfer
Skrill
Sofort

Niektóre z powszechnych przykładów inwestycji krótkoterminowych to konta rynku pieniężnego, wysokodochodowe rachunki oszczędnościowe, obligacje rządowe i bony skarbowe. Zazwyczaj cechują się wysoką jakością i dużą płynnością aktywów lub narzędzi inwestycyjnych.

Inwestycje krótkoterminowe czasem odnoszą się też konkretnie do aktywów finansowych podobnego rodzaju, ale z kilkoma dodatkowymi wymogami. Po pierwsze — są one własnością firmy. Po drugie — to inwestycje przedsiębiorstwa, które mają zostać zamienione na środki pieniężne w ciągu jednego roku (licząc od dnia bilansowego).

Zapisywane są na odrębnym rachunku i występują w części dotyczącej aktywów obrotowych w bilansie firmy.

Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
67% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.

Jak działają inwestycje krótkoterminowe?

Inwestycje krótkoterminoweCelem krótkoterminowej inwestycji (zarówno dla spółek, jak i inwestorów indywidualnych/instytucjonalnych) jest ochrona kapitału przy jednoczesnym generowaniu zwrotu podobnego do funduszu indeksów bonów skarbowych lub innego podobnego benchmarku.

Spółki o silnej pozycji gotówkowej będą miały w swoim bilansie rachunek inwestycji krótkoterminowych.

W rezultacie spółka może sobie pozwolić na inwestowanie nadwyżki środków pieniężnych w krótkoterminowe aktywa finansowe, czyli akcje, obligacje lub ich ekwiwalenty. W ten sposób ma szansę uzyskać wyższe odsetki niż te, które przypadłyby jej ze zwykłego rachunku oszczędnościowego.

Istnieją dwa podstawowe wymogi, aby przedsiębiorstwo mogło zaklasyfikować inwestycję jako krótkoterminową.

Po pierwsze — musi ona być płynna, jak akcje notowane na dużej giełdzie, która często handluje lub obligacje skarbowe. Po drugie — zarząd musi zamierzać sprzedać papier wartościowy w stosunkowo krótkim okresie (np. 12 miesięcy).

Zbywalne dłużne papiery wartościowe, tzw. “krótkoterminowe papiery wartościowe”, które zapadają w ciągu roku lub mniej (takie jak bony skarbowe i papiery komercyjne), również liczą się jako inwestycje krótkoterminowe.

Zbywalne kapitałowe papiery wartościowe obejmują inwestycje w akcje zwykłe i uprzywilejowane.

Zbywalne dłużne papiery wartościowe mogą obejmować obligacje korporacyjne, czyli obligacje wyemitowane przez inną firmę, ale muszą mieć również krótkie terminy zapadalności i powinny być przedmiotem aktywnego obrotu, aby mogły być uznane za płynne.

Przeczytaj więcej o inwestowaniu w akcje!

KLUCZOWE INFORMACJE:

  1. Inwestycje krótkoterminowe są zbywalnymi papierami wartościowymi (poznaj ich rodzaje) lub aktywami o wysokiej płynności, mającymi na celu zapewnienie bezpiecznego, tymczasowego miejsca dla nadmiaru środków pieniężnych.
  2. Inwestycja krótkoterminowa może również odnosić się do udziałów posiadanych przez przedsiębiorstwo i innych krótkoterminowych aktywów finansowych, które zamierza sprzedać w ciągu roku lub (jeśli jest zadłużone) są wymagalne w ciągu roku.
  3. Powszechnym rodzajem krótkoterminowych inwestycji o niskim ryzyku (dowiedz się, czym jest ryzyko inwestycyjne) są rachunki rynku pieniężnego, bony skarbowe, udzielone pożyczki, inne krótkoterminowe aktywa pieniężne i inne aktywa, podobne do wymienionych.

Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
67% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.

Przykłady inwestycji krótkoterminowych

pieniądze inwestycjeNiektóre krótkoterminowe inwestycje i strategie stosowane przez korporacje i inwestorów indywidualnych obejmują:

  • Certyfikaty depozytowe (CDs): Depozyty te są oferowane przez banki i zazwyczaj płacą wyższe oprocentowanie, ponieważ blokują środki pieniężne na dany okres. Są one ubezpieczone FDIC do 250.000 dolarów.
  • Rachunki rynku pieniężnego: Zwroty na tych kontach ubezpieczonych FDIC przewyższają te na kontach oszczędnościowych, ale wymagają minimalnej inwestycji. Należy pamiętać, że rachunki rynku pieniężnego różnią się od pieniężnych funduszy inwestycyjnych, które nie są ubezpieczone FDIC.
  • Rachunki skarbowe: Istnieje wiele rodzajów obligacji emitowanych przez rząd, takich jak obligacje, bony, obligacje o zmiennym oprocentowaniu i papiery wartościowe zabezpieczone przed inflacją skarbową (TIPS).
  • Fundusze obligacyjne: Oferowane przez profesjonalnych zarządzających aktywami/firmy inwestycyjne, fundusze te są lepsze w krótszym okresie czasu i mogą oferować lepsze od przeciętnych zyski z tytułu ryzyka. Wystarczy pamiętać o opłatach.
  • Obligacje komunalne: Obligacje te, emitowane przez lokalne, państwowe lub niefederalne agencje rządowe, mogą oferować wyższe zyski i ulgi podatkowe, ponieważ często są one zwolnione z podatku dochodowego.
  • Pożyczki Peer-to-Peer (P2P): Nadwyżka gotówki może być wprowadzona do gry za pośrednictwem jednej z tych platform pożyczkowych, które dopasowują pożyczkobiorców do pożyczkodawców.

Przykład inwestycji krótkoterminowych z realnego życia

Microsoft logotypNa dzień 31 marca 2018 r., w sprawozdaniu kwartalnym, spółka Microsoft Corp. wykazała w swoim bilansie 135 mld USD inwestycji krótkoterminowych.

Sprawdź, jak kupić akcje Microsoft!

Największym składnikiem były papiery wartościowe amerykańskiego rządu i agencji, których wartość wyniosła 108 miliardów dolarów.

Kolejne pozycje to:

  • obligacje/obligacje korporacyjne o wartości 6,1 mld USD,
  • zagraniczne obligacje rządowe o wartości 4,7 mld USD,
  • papiery wartościowe zabezpieczone hipoteką/aktywami o wartości 3,8 mld USD,
  • certyfikaty depozytowe (CDs) o wartości 2 mld USD oraz
  • papiery komunalne o wartości 269 mln USD.

Na dzień 31 marca 2018 r. firma Apple Inc. również posiadała inwestycje krótkoterminowe, notowane jako papiery wartościowe przeznaczone do obrotu, o wartości 254 mld USD.

Dwie główne inwestycje to papiery wartościowe przedsiębiorstw, których wartość wynosiła 138 mld USD, oraz papiery wartościowe skarbu państwa/agencji amerykańskiej, których wartość wynosiła 62,3 mld USD.

Inwestycja firmy w papiery komercyjne była warta 17,4 mld dolarów, a fundusze inwestycyjne – 800 mln dolarów.

Firma Apple posiadała również papiery wartościowe nie należące do rządu amerykańskiego, których wartość wynosiła 8,2 mld USD, oraz certyfikaty/depozyty terminowe w wysokości 7,3 mld USD.

Sprawdź, jak kupić akcje Apple!

Wartość papierów wartościowych zabezpieczonych hipoteką/aktywami wynosiła 20 mld USD, a papierów komunalnych 973 mln USD, co dopełniło wartość jej inwestycji krótkoterminowych.

Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
67% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.

Gdzie inwestować? Ranking brokerów

Szukasz miejsca, w którym łatwo i tanio zainwestujesz w krótkoterminowe aktywa finansowe? W takim razie czytaj dalej.

Poniżej przygotowaliśmy dla ciebie ranking brokerów, którzy od dłuższego czasu dominują w naszych redakcyjnych testach.

1. eToroLogotyp eToro (zielony)

  • Wiodący broker Forex, CFD i nie tylko;
  • Handel akcjami i funduszami ETF bez prowizji;
  • Niskie spready;
  • Ponad 2300 aktywów do wyboru;
  • W ofercie zarówno rzeczywiste aktywa, jak i kontrakty CFD (sprawdź, jak inwestować z dźwignią);
  • Nowoczesna i intuicyjna platforma handlowa;
  • Bezkonkurencyjny social i copy trading;
  • Bezpieczeństwo (brokera nadzoruje FCA, CySEC, ASIC).

Przeczytaj naszą recenzję eToro!

Kontrakty CFD są złożonymi instrumentami finansowymi. Wykorzystanie dźwigni finansowej niesie ze sobą wysokie ryzyko.
67% inwestorów detalicznych traci pieniądze, handlując kontraktami CFD u tego dostawcy.

2. LibertexLibertex logotyp

  • Broker z ponad 20-letnim doświadczeniem na rynku;
  • Zerowe spready (zamiast nich niskie prowizje od transakcji);
  • Około 250 aktywów w ofercie (tylko w formie kontraktów CFD);
  • Dostęp do dwóch platform handlowych: autorskiej (Libertex) oraz MetaTradera 4;
  • Opcja handlu za pośrednictwem robota;
  • Bezpieczeństwo (brokera nadzoruje CySEC).

Sprawdź opinie o Libertex!

3. Capital.comCapital.com logotyp

  • Nowy i pełen innowacji broker;
  • Jedne z najniższych spreadów na rynku;
  • Ponad 3300 aktywów w ofercie (tylko w formie kontraktów CFD);
  • Dostęp do dwóch platform handlowych: autorskiej (Capital.com) oraz MetaTradera 4;
  • Opcja handlu za pośrednictwem robota;
  • Bezpieczeństwo (brokera nadzoruje m.in. FCA i CySEC).

Inwestycje krótkoterminowe — podsumowanie

Teraz już wiesz, że pod pojęciem „inwestycji krótkoterminowych” kryją się różnorodne aktywa finansowe, a sam termin jest bardzo szeroki. To duży plus, bo możesz inwestować na wiele sposobów, np. za pośrednictwem eToro.

Dodaj do tego fakt, że to jednocześnie świetna metoda na szybkie pomnożenie kapitału, a zrozumiesz, skąd popularność tego typu lokat. Jeśli chcesz, wypróbuj inwestycje krótkoterminowe samodzielnie — tylko nie zapominaj o ryzyku!

Artykuły

Ola jest absolwentką Wyższej Szkoły Finansów i Prawa w Bielsku-Białej. Już na studiach zajęła się handlem na rynkach finansowych. Dodatkowe zajęcie wkrótce zaczęło przynosić spodziewane zyski i hobby zmieniło się w prawdziwą pasję. Dziś Ola dzieli się widzą nabytą w trakcie i po studiach, by pomagać początkującym w stawianiu swoich własnych pierwszych kroków.